三季报披露前夕五家公司高管涉嫌违规减持

每经记者李文艺

两市三季报披露工作正如火如荼进行，而个别上市公司高管却在三季报披露前的30日内违规减持本公司股票。

截至昨日，交易所公开信息显示，已有5家上市公司出现高管在季报披露窗口期违规减持。其中，卧龙电气董事、公司第八大股东陈永苗于10月13日一口气卖出15万股公司股份，而卧龙电气三季报预约披露时间则是10月23日，这明显违反了定期报告前30日高管不得买卖公司股票的规定。

据《每日经济新闻》记者统计，大龙地产、山河智能、华星化工、沈阳机床4家公司高管也出现类似情况。

5公司高管涉嫌违规

根据证监会2007年发布的《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》(以下简称管理规则)，上市公司董事、监事和高级管理人员在定期报告公告前30日内，不得买卖本公司股票。

但10月9日，沈阳机床一名董事王鹤通过二级市场卖出自家股票250股，而公司预约的三季报披露时间是10月28日，这意味着王鹤的卖出违反了管理规则，尽管其只卖出了250股。

与王鹤同一天减持的还有华星化工监事周玉生，其通过二级市场卖出了1100股华星化工，而这距离公司预约的三季报披露日10月27日也只有18天。根据管理规则，周玉生的卖出行为也是违规的。值得注意的是，从2007年上半年起，周玉生就开始持续减持手中的华星化工，每笔交易数量从几千股到几万股不等。有意思的是，已经有两年多卖票经验的周玉生，竟然不知道定期报告前30天不能卖票？

与上述两位高管小额减持不同的是，卧龙电气董事，同时也是公司第八大股东的陈永苗于10月13日通过二级市场一口气卖出了自家公司股份15万股，套现285万元。据了解，卧龙电气预约的三季报披露时间为10月23日。昨日下午，卧龙电气董秘倪宇泰向《每日经济新闻》记者表示，公司正在复查陈永苗的交易账户，一旦确认违规，将按照规定进行处罚，也会对他个人进行内部处罚。

大龙地产的两名高管——魏彩虹和冯国宾分别在10月16日、19日减持了公司股份，合计6700股，这距离29日发布三季报也不到30天。公司相关人士称，对两名高管的违规行为还在处理中，具体事宜不便透露。

山河智能董事、常务副总龚进在10月15日也大胆卖出公司股份12万股，套现近200万元，公司预约的三季报披露日期则是10月26日。不过公司董秘办人士以“不清楚该事情”为由，拒绝了记者的采访。

违规处罚：警告+罚款

一名业内人士称，这并不是头一次出现高管在限制期内买卖自家公司股票事件。这种低级的错误一再出现，如果不是涉嫌内幕交易，就是这些公司在管理上比较混乱，高管人员的法律知识不完善，而负责信息披露的人员又没有提醒相关人士，最终出现了违规行为。

严义明律师事务所律师陈智斌称，根据相关规定，若上市公司高管人员在限制转让期限内买卖本公司股票的，应责令整改，给予警告，并处以违法买卖证券等值以下的罚款，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上，三十万元以下的罚款。