民生及南京证券IPO业务材料被暂停接收

剑已出鞘，便不会再轻易入鞘。

继平安证券之后，据本报记者了解，目前南京证券和民生证券的IPO上报材料也已被证监会暂停接收。

“就在几天前，证监会就不接收民生证券递交的材料了。”一位知情人士对记者透露，原因是其保荐的山西天能科技股份有限公司（下称“天能科技”） 正处于立案调查，处罚结果目前还没出来。

而南京证券被暂停受理材料，则是因涉及新大地造假案，目前此案也正在调查中。

此外，业界传闻因保荐的河南天丰节能板材科技股份有限公司银行对账单对不上、隐匿会计凭证而被证监会移交稽查，光大证券也将步民生证券，南京证券后尘，会被暂停受理材料。

但据目前记者了解的情况，目前立案还没最新消息传出。因此，光大证券上报给证监会的材料是否被拒绝还得等待验证。

事实上，从《证券发行上市保荐业务管理办法》（下称“保荐办法”）解读，平安证券、南京证券和民生证券被证监会暂停接收材料均有法可依。

此前针对万福生科（300268.SZ）的保荐机构平安证券，证监会有关负责人指出这是保荐制度实施以来，第一起针对保荐机构单独立案的调查，而对今后其他案件，包括天能科技、新大地也将单独立案调查。

而按照保荐办法，证监会暂不受理被立案稽查中介机构的新业务申请。这也意味着，上述两家公司的保荐机构民生证券和南京证券被停止受理材料也为依法规所作出的决定。

民生受累天能科技

去年2月1日，证监会宣布正式实施拟上市公司预披露制度，天能科技成为第一批试水者。 而就在其披露招股书不久，便被媒体曝出其虚增收入，涉嫌造假上市等内幕。

“看到相关报道后，民生证券对其进行了调查询问，也发现了问题，不久就撤销了材料。”上述知情人士透露。

4月28日晚，证监会公告天能科技上市申请被终止审查。又过了几个月，证监会对其进行立案调查。

值得注意的是，跟新大地已通过发审会不同，天能科技只是进行了预披露。

“天能科技问题不如万福生科严重，处罚结果估计也不会像万福生科案那么严重。”上述知情人士认为。

但天能科技立案调查却已让民生证券的IPO业务受到一定影响。

公开资料显示，天能科技保代是民生证券的邓德兵和刘小群，另外两个中介机构是大信会计师事务所和北京君泽君律师事务所。

截至5月9日，民生证券排队项目有14单，有些甚至已通过发审会。这意味着这些项目的IPO进程将会受到一定影响。

而数据显示，今年来，民生证券的IPO项目进展也并不顺利，截至5月9日，已有6单项目中止审查，11单终止审查。

跟项目较多的民生证券相比，“暂停材料接收”对南京证券来说可能意义并不大。资料显示，在5月9日证监会公布的排队企业名单里，仅有一家是南京证券的。而其此前保荐的北京御食园食品股份公司和南京聚隆科技股份公司均已终止审查。

“中止审查和终止审查的项目均有大大小小的毛病。中止是想再完善一下再做，有些不愿意的企业我们也会劝他们暂时退下来，形势好的时候再递交申请。”一位投行人士表示。

保荐办法依据

平安证券被暂停资格三个月，民生证券和南京证券被暂停接收材料一系列针对保荐机构的处罚虽然是罕见，但事实上却有法规可依。

2009年6月14日其实施的《保荐办法》第七十条规定，保荐机构、保荐代表人因保荐业务涉嫌违法违规处于立案调查期间的，中国证监会暂不受理该保荐机构的推荐；暂不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。

而证监会公布万福生科案处罚结果的同时，也透露了这一类案件的处理流程。

“这次万福生科的案件，我们先是对上市公司立案稽查，对上市公司的稽查过程中，发现中介机构涉嫌未勤勉尽责，而且保荐机构签署了存在虚假记载的保荐书，所以对其单独进行立案稽查。”证监会相关部门负责人表示。

不过上述投行人士认为，“整体看，这个保荐办法应出台一些配套细则，不出的话具体我们都不清楚。”

[责任编辑：微笑彩虹]