券商高管绩效薪酬40%以上应延期支付

证监会公布《证券公司治理准则》，明年1月1日起施行

中国证监会日前公布了《证券公司治理准则》，并自明年1月1日起施行。根据准则，证券公司高级管理人员的绩效年薪由董事会根据高级管理人员的年度绩效考核结果决定，40%以上应当采取延期支付的方式，且延期支付期限不少于3年。

根据准则，证券公司股东存在虚假出资、出资不实、抽逃出资或者变相抽逃出资等违法违规行为的，证券公司应当在10个工作日内向公司住所地中国证监会派出 机构报告，并要求有关股东在1个月内纠正。证券公司的股东、实际控制人出现“所持有或者控制的证券公司股权被采取财产保全或者强制执行措施”等情形的，应 当在5个工作日内通知证券公司。

证券公司应当建立和股东沟通的有效机制，依法保障股东的知情权。

准则同时要求，证券公司应当自每个会计年度结束之日起6个月内召开股东会年会。因特殊情况需要延期召开的，应当及时向公司住所地中国证监会派出机构报告，并说明延期召开的理由。

证券公司的控股股东、实际控制人不得利用其控制地位或者滥用权利损害证券公司、公司其他股东和公司客户的合法权益。证券公司的股东、实际控制人不得违反法律、行政法规和公司章程的规定干预证券公司的经营管理活动。

证券公司与其股东、实际控制人或者其他关联方应当在业务等方面严格分开，各自独立经营、独立核算、独立承担责任和风险。

证券公司的控股股东、实际控制人及其关联方应当采取有效措施，防止与其所控制的证券公司发生业务竞争。证券公司控股其他证券公司的，不得损害所控股的证券公司的利益。

证券公司的股东、实际控制人及其关联方与证券公司的关联交易不得损害证券公司及其客户的合法权益。证券公司与其股东(或者股东的关联方)之间不得有“通过购买股东持有的证券等方式向股东输送不当利益”等行为。

准则同时明确，经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的证券公司，应当建立独立董事制度。独立董事与公司其他董事任期相同，连任时间不得超过6年。

证券公司经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的，其董事会应当设立薪酬与提名委员会、审计委员会和风险控制委员会，并应当在公司章程中规定各委员会的组成、职责及其行使方式。

至于监事和监事会方面，准则称，证券公司可以聘请外部专业人士担任监事。监事会应当在股东会年会上报告并在年度报告中披露监事的履职情况。

准则明确，证券公司高级管理人员的绩效年薪由董事会根据高级管理人员的年度绩效考核结果决定，40%以上应当采取延期支付的方式，且延期支付期限不少于 3年。延期支付薪酬的发放应当遵循等分原则。高级管理人员未能勤勉尽责，致使证券公司存在重大违法违规行为或者重大风险的，证券公司应当停止支付全部或者 部分未支付的绩效年薪。

此外，准则明确，证券公司不得挪用客户交易结算资金，不得挪用客户委托管理的资产，不得挪用客户托管在公司的证券；对客户资料负有保密义务。证券公司在经营活动中应当履行法定的信息披露义务，保障客户在充分知情的基础上作出决定。

[责任编辑：往事如枫]